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合併企業管治報告
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港燈電力投資
以及於年內編製的所有內部審核報告。此外，本公司審
核委員會亦檢討及考慮了本集團的網絡安全管理架構及
於二零一五年十二月三十一日及二零一六年六月三十日
尚未解決的訴訟及申索，以及審閱及建議董事局批准上
述對審核委員會之職權範圍之修訂。
畢馬威會計師事務所的代表獲邀出席上述其中兩次
受託人－經理審核委員會及本公司審核委員會的
會議，與委員會成員討論二零一五年經審核的財務
報表、二零一六年審核計劃及各項會計事宜。
公司秘書
受託人－經理及本公司的公司秘書負責支援董事局，確
保董事局成員之間資訊交流良好，以及遵守董事局政策
及程序。公司秘書負責透過主席及╱或行政總裁向董事
局提供管治事宜方面的意見，以及安排董事的入職培訓
及專業發展。
公司秘書的委任或停任須經由董事局批准。儘管公司秘
書向主席及行政總裁匯報，所有董事均可取得公司秘書
的意見和服務。本集團僱員吳偉昌先生自二零一三年九月
受託人－經理及本公司成立時獲委任為受託人－經理
及本公司的公司秘書，熟悉本集團的日常事務。截至
二零一六年十二月三十一日止年度，吳先生已接受不少
於十五小時的相關專業培訓，以更新其技能及知識。
風險管理及內部監控
簡介
受託人－經理董事局及本公司董事局全權負責評估及釐
定就達成受託人－經理及本公司之策略性目標所願意承
受的風險性質及程度，並負責監察風險管理及內部監控
系統，包括透過受託人－經理審核委員會及本公司審核
委員會檢討該等系統之成效，以確保集團建立合適及有
效的風險管理及內部監控系統。
受託人－經理審核委員會及本公司審核委員會分別協助
受託人－經理董事局及本公司董事局履行其維持有效風
險管理及內部監控系統的責任。審核委員會檢討所有重
大風險管理及內部監控事宜，包括財務、營運及合規監
控；本公司在會計、內部審計及財務匯報職能方面的資
源、員工資歷及經驗，以及員工所接受的培訓課程及有
關預算是否足夠。彼等檢討受託人－經理及本公司評估
彼等監控環境及風險評估的程序，以及業務及監管風險
的管理方式。審核委員會檢討內部審核職能的成效及其
全年工作計劃，並考慮行政總裁及一名執行董事作出有
關風險管理及內部監控系統成效的報告。於審核委員會
向受託人－經理董事局及本公司董事局提出建議批准全
年財務報表前，審核委員會會考慮該等檢討及報告。
於二零一六年七月舉行的會議上，受託人－經理審核
委員會及本公司審核委員會已檢討信託、本公司及
受託人－經理截至二零一六年六月三十日止上半年風險
管理及內部監控系統的成效，並認為該等系統有效及
足夠。
風險管理及內部監控環境
有效之風險管理對達成受託人－經理及本公司之策略性
目標非常重要。本集團設有一套企業風險管理架構，提
供由上而下及由下而上之風險管理方法，以積極有序的
方式識別、評估、減低和監察主要風險。詳情請參閱載
於年報第
27
至
30
頁之風險管理及風險因素。